勞保失能給付3／失能一次金vs.年金？　專家揭3子女家庭最佳選擇

發布時間：2025/9/27 07:55

圖文／鏡週刊

勞保失能給付是目前勞工出現失能症狀時的最強後盾，值得注意的是，98年1月1日前有勞保年資的人，認定無法工作時能選擇失能年金或一次金，究竟該怎選？專家建議能領眷屬補助、又需要長期穩定現金流的勞工，首選年金。

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勞保的失能給付可以分為一次金或年金，依據規定，若還能從事輕便工作，則只能請領失能一次金；若符合無法工作認定者，在98年1月1日前有勞保年資，能選擇一次金或年金，至於98年1月1日後才有勞保年資者，則只能選擇失能年金。

那麼，對於可選擇失能一次金或年金的勞工來說，該如何選擇？專家表示，端看當時勞工的家庭、財務狀況來決定。若急需大筆支出，建議領一次金，反之，若家中有符合眷屬補助資格的人，又需要長期穩定現金流，則建議選擇請領年金。

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像是小婷先生4年前罹患小腦萎縮症，目前符合勞保無法工作的定義，家中有3位未成年孩子要撫養。依據法規，包含小婷及3位未成年孩子都符合勞保眷屬補助的規定，且先生98年1月1日前就有勞保年資，因此，能選一次金或年金。

針對小婷的狀況，保險講師鄭正一建議請領失能年金。原因在小婷最大的擔心是日後先生需要聘請看護，需要長久的現金流支應，且若先生不幸身故，眷屬也能繼續請領遺屬年金，一直請領到身故、或不合規定為止，例如配偶再婚、或子女成年，因此請領年金較有利。

事實上，小婷先生於2021年確診小腦萎縮症後，即被評估為勞保失能等級中第7級失能。當時以先生27年的工作年資，失能前6個月的月投保薪資為最高級距45,800元，日薪1526元計算，可以理賠440天的平均日投保薪資，因此當時拿到一次金67萬多元。

由於先生病況惡化至無法工作，去年被認定為3級失能，能請領的理賠金提高為840天平均日投保薪資，但因原先已經領過440天一次金、67萬元，所以僅能領差額400天，也就是只能多領61萬多元。

而按照失能年金公式，小婷先生每月能領19,167元（45,800元*27年*1.55%）的8折（因已經領過失能一次金，失能年金必須打8折）、15,334元；而小婷有3位未成年孩子，符合眷屬補助資格，上限是補助50%，金額是9,584元（19,167元*50%），兩者相加後月領金額成為24,918元。

從此可知，失能年金只要領2年1個月（24,918元*25個月=622,950元），就超過第二次失能認定時、選擇一次金可領的61萬元；而失能年金每5年審核一次，若體況仍然無法工作，就能一直領至身故。

鄭正一進一步解釋，雖然小婷先生因為是第二次申請失能給付，領取年金需打8折，但其實扣減20%的部分，只要達到原先已請領失能一次金的50%後，就能改領全額失能年金，所以算起來大概7年後（已請領失能一次金的50%為約33萬5000元/扣減20%的差額是3,833元/12個月），小婷先生就能領到全額失能年金。