史上最大黑幫詐欺跨國洗錢案！四海幫成立79間人頭公司一年漂白84億元

記者吳政峰／基隆報導

法務部調查局航業調查處基隆調查站(航基站)2025年偵辦一起毒品案，意外發現四海幫秘書董昀昇(通緝中)等人成立79家人頭公司，以假交易等方式替詐騙與詐騙集團洗錢，1年間就漂白84億元到146間位於中國、馬來西亞、美國等地的境外公司， 涉犯《詐欺犯罪危害防制條例》等罪，報請基隆地檢署指揮偵辦。檢察官周靖婷22日先行起訴在押的5名被告，之後將追加起訴其餘13名犯嫌。

航基站2025年8月間偵辦一起毒品貨櫃走私案，發嫌進口的公司是由董昀昇操控，因而對其位於台北市的堂口發動搜索，沒想到從扣押證物中，意外發現大批人頭公司及鉅額不明金流等資料，因此懷疑四海幫可能另涉大規模金融犯罪，立刻結合調查局北部地區機動工作站、基隆市調查站、新北市調查處、台北市調查處、資安工作站及基隆市警局刑事警察大隊、台北市警局大安分局、新北市警局汐止分局社后派出所多個單位組成聯合專案組，報請周靖婷指揮偵辦。

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檢警調過濾清查247個可疑帳戶及上萬筆資金流向，陸續發動3波偵辦行動，共計搜索32處、拘捕6人、約談30人、扣押101個帳戶及3處房地產、查獲疑似犯罪金額共計美金2億7300萬餘元(約新台幣84億餘元)，查扣不法犯罪所得1億209萬4341元。

調查局指出，董昀昇為詐欺洗錢集團首腦，2024年底與黃姓男子共謀籌設洗錢水房，招募曾在銀行任職的張男、邱男及黃男的張姓女友等人，由黃、邱擔任控盤手，指揮、分派任務給張、張二人，另外招募許男等成員加入。

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董昀昇夥同黃、邱等5名主管，招攬吸收11名操盤手，使用自行成立或收購的79家人頭公司開立銀行帳戶，與多組詐騙集團合作，先由其中63間公司收取各類型詐欺集團（博弈、投資、求職、網路購物等詐欺）向被害人詐得的款項，及疑似來自博弈、毒品販運等其他犯罪集團的不法資金，接著透過假交易的方式，把錢匯至自己控制的第二層16家人頭公司帳戶，最後轉匯至中國、香港、新加坡、馬來西亞、日本及美國共146家境外公司，2024年至2025年年間，匯出境外的犯罪所得及疑似不法來源資金共計高達美元2億7345萬623.51元，約合新台幣84億7696萬9329元。

該集團因收匯款次數頻繁、金額龐大，為規避國稅局查帳及金融單位洗錢稽核，又僱用張男等多名會計帳務人員，勾結多家記帳業者，以名下人頭公司製造大量相對交易及循環交易，製作不實交易憑證及虛開發票，甚至製作不實進出口報單、偽造國際貿易交易紀錄，透過虛假交易把詐欺等境內犯罪所得移轉及跨國匯款；並向國稅局申報營業稅及營所稅，製造人頭公司正常營運假象。

運作高度組織化及系統化，內部計劃專業縝密，該迅速將詐欺、賭博、毒品等犯罪所得移轉至境外，形同幫派及犯罪集團資金大動脈，為近年少見的智慧型黑幫犯罪。該集團成員中還有不少美裔華人，家境優渥，連寫犯罪計畫都用英文書寫，在白板上畫出經濟學曲線圖，顯非吳下阿蒙。

基檢22日偵結，依照《詐欺犯罪危害防制條例》第44條「操縱犯罪組織犯加重詐欺」、《洗錢防制法》、《刑法》第268條「意圖營利供給賭博場所」等罪嫌，先行起訴黃男等5名在押被告，考量黃男、邱男大量設立人頭公司及申設銀行帳戶，互綁銀行帳戶約定轉帳後，大幅提升每日轉帳上限金額，大量洗出詐欺、賭博不法金流，因此建請基隆地院針對加重詐欺部分量處2人8年徒刑、其餘13次詐欺犯行分處3年2月，其餘3名被告則分別具體求刑2年到3年徒刑。

主嫌董昀昇於偵查期間偷渡潛逃海外，目前人在中國出沒，檢調懷疑他只是負責處理四海幫行政事務的高階幹部，幕後應還有多個更上層的影舞者在操控，現正追查中。

綜整近年破獲的詐欺犯罪態樣，常見從事虛設行號、虛開發票、假交易及地下匯兌等業者，與詐騙、販毒、賭博等犯罪集團合作，協助轉移、隱匿及朋分犯罪所得，使執法單位及被害人難以追索，實為幫兇共犯，亦嚴重損害國內與國際金融秩序安定。

調查局亦提醒，將個人或公司資料提供給不法集團，形同提供犯罪工具，民眾應謹慎保管及使用個人證件及資料，勿將自身名義提供給他人開設帳戶、設立公司；公司企業亦應審選交易或合作對象，切勿參與製造不實會計憑證及虛假交易，以避免自己及他人無端受害。